ライブカジノの税金はどうなの!?

オンラインカジノの税金

ライブカジノの税金はどうなの

突然ですが、カジノプレイヤーの皆さんは儲けたお金をきちんと税申告していますか?ライブカジノは実際にお金を使ってプレイするギャンブルです。勝ったお金に対して、税金が課せられます。

このページではライブカジノ×税金について公営競技とも比較しつつ‥参考URLも添付してライブカジノに関する法律を詳しく解説します!これを読んで頂けたら、ライブカジノ×税金について全て分かるようになっているので是非参考にして下さいね。

目次

ライブカジノ以外のギャンブルの税金はどうなってる?

公営競技(競馬・競輪・オートレース・ボートレース)の税金

公営競技(競馬・競輪・オートレース・ボートレース)の税金は?

まずはギャンブルの中でも法律上、国が認めているもの=公営競技の税金について学びましょう。見出しの( )内でも記載している競技が、公営競技の代表的なものです。

特に、競馬に関してはテレビ放送だけでなくCMもバンバン流れていますから一度はやったことがある人も居るのではないでしょうか。これらの公営競技で儲ける(勝つ)と、ギャンブルなのでライブカジノと同様に税金を支払わなければなりません。どのような税金がかかるのか?いくら支払うのか?ライブカジノの税金を見ていく前に、ここでしっかりと頭に入れておくことをお勧めします。

公営競技の払戻金は一時所得になり税金の対象

税金は、一時所得扱いに

ギャンブルやオンラインカジノで、儲ける(勝つ)というのは、=払戻金があるということです。上記で挙げた公営競技は番号で投票しますよね、オッズによって払戻金額が決まり→払い戻しを受ける仕組みです。この払戻金は、所得税の中の<一時所得>に分類されます。これは、国税庁のホームページにも明記されていて一時所得扱いになって税金の対象になります。

良く読めば分かりますが、一時所得として確定申告が必要となる「場合がある」という表現。つまり税金を決める確定申告が必要じゃない場合もあるわけです。この点についてもう少し詳しく解説します。

計算してプラスかマイナスかで税金がかかるか決まる

確定申告は計算してプラスかマイナスかで決まる

先ほどのURLの中に、払戻金の支払いを受けた方へというPDFが添付されています。こちらをご覧頂くと分かるのですが、計算式があり出た数字がマイナスならば確定申告の必要は無しと明記されていますね。つまり、ギャンブルやライブカジノで勝っても税金を払わなくていいというラインです。

確定申告は2-3月にかけて行いますが、これは年間の払戻額合計&年間の購入額合計で計算します。プラスになれば、その金額が課税対象として計算されて数%分を一時所得として税金を納めることになります。

税金計算「年間購入額」は、払戻金にかかる金額のみ

年間購入額は、払戻金にかかる金額のみ

ここでのポイントは、年間購入額(投票額)合計の意味が《払戻金が発生した時にかかった金額の合計》であること。これは、ギャンブルやライブカジノで当たった金額のために使ったお金ということです。特別控除額50万を引くので→年間50万円以上儲けてなければ税金の支払い対象にならないというわけにはいかなくなりました。

もし年間払戻額が70万・年間購入額が100万で、当たった金額のためにかかった合計額が10万としましょう。年間トータルでは、70-100=-30万とマイナス収支なのですが‥当たった時にかかった合計が10万なので、この数字を当てはめて(70万―10万)-特別控除額50万=10万となり、この金額が課税(税金支払い)対象となります。

公営競技の税金についての裁判事例

公営競技の裁判事例

公営競技などのギャンブルやライブカジノでマイナス収支なのに税金がかかるなんて、ショックですよね。これは、当たった時にかかった合計額しか経費として認められていないためです。外れた分を含む金額(つまり年間購入額)は、経費じゃないとされているわけです。この点に関しては、今までも裁判が行われていたほど。

しかし例外的に「外れた分も経費と認められた」事例も存在します。それがこちら【外れ馬券の購入費用が必要経費として控除できるか、が争われていた裁判 】最高裁が外れた馬券も経費として認めた、かなり珍しい事例です。

また、国税庁も払戻金にかかる税金について平成30年に【競馬の馬券の払戻金に係る課税について】このようにアナウンスしています。良く読んでみると、<一般の競馬愛好家の方は、従来通り~外れ馬券の購入費用は必要経費として控除できませんのでご注意下さい。>と明記しています。

必要経費かどうかを判断するのは裁判所ですが・・ハズレた分は経費としてみなされないと判断しておいた方が無難ですね。普通に賭けている人にとっては残念な話なのですが、すべてのハズレ券は税金対策にならないということです。

ライブカジノの税金はどうなる?⇒一時所得がかかる!

オンラインカジノの税金はどうなる?⇒一時所得がかかる!

さて。本題のライブカジノの税金について見ていきましょう。オンラインカジノは前述したような公営競技ではありません。パチンコ・スロットと同じような部類に入るギャンブルですが、気になる税金は?ライブカジノで儲けたお金に関しては公営競技と同じように《一時所得》になり税金の対象になります。

一時所得については、税金のことが掲載されている国税庁のこちらのページ【 一時所得とは】をお読み下さい。

税金払う?ライブカジノも当てはまるの?

オンラインカジノも一時所得に当てはまるの?

営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得、と書かれています。しかし、URL内にはライブカジノとは明記されていませんよね。当てはまらないのでは?という声も聞こえてきそうですが、2018年の衆院内閣委員会にて国税庁の幹部が「ギャンブルにより得た利益については‥一時所得として課税の対象となる」と発表しました。

参考サイトは、こちら【カジノ勝ち金めぐり、国税庁幹部が注目見解 】。日本にカジノが整備されたとして、勝ち金の課税関係について聞かれた時の回答です。このことから、ライブカジノも例外ではないと判断した方が良いですね。

税金の発生タイミングは?

税金が発生するタイミングはカジノゲームで勝った瞬間

ライブカジノで儲けた場合、・カジノゲームで勝った瞬間なのか・ecoPayz(エコペイズ)やiWallet(アイウォレット)などに出金した時なのか・自分の銀行口座に出金した時なのか―どのタイミングで税金が発生するのかといいますと、『カジノゲームで勝った瞬間』です。

銀行口座へと着金したタイミングでは無いので、気を付けて下さいね。いくら賭けて、いくら儲けたかをきちんとノートに記録しておく必要があります。

ライブカジノで儲かった!税金の対象期間と確定申告の時期は?

対象期間と確定申告の時期

勝った瞬間に税金は発生しています。しかしこれは1回きりではなく、年間のトータル。公営競技と同じと考えて下さい。

確定申告は、前年1月~12月までの所得に対して翌年2/15~3/15までの間に税務署にて行います。2020年2/15~3/15までに確定申告を行う所得の対象期間は<2019年1~12月分>ということですね。

3月になると税務署は激混みなので、できれば2月中に行うのがベスト!税務署が遠い・行くのが億劫という人は、e-taxという電子申告システムを使うのもアリです。事前登録・準備などが必要なので慣れた人向けですが、何度も確定申告している人は是非利用しよう。

ライブカジノ税金の算出・確定申告の行い方

確定申告の行い方

税務署から確定申告の用紙を貰ってきて自宅で書く方が、間違いがなくて良いです。【個人の確定申告書等の作成】このページに記載例や、所得税に関するよくある質問なども明記されているので参考にして下さい。ライブカジノの税金の計算方法は次の章です。

ライブカジノの税金、計算方法

オンラインカジノの税金、計算方法

ここからは、実際に納めるべき税金がいくらなのか?また、いくら儲けたら税金がかかるのかのボーダーラインなどを確認していきましょう。

ライブカジノで儲けたお金=一時所得は、「総収入金額―収入を得るために支出した金額―特別控除額50万」で算出できますよ。

税金については、一時所得がかかる!の章で紹介した、【税額の計算方法】こちらのページに載っています。

ライブカジノで儲かった場合、税金がかかるボーダーラインは?

税金がかかるボーダーラインは年間50万円!?

先ほどの計算式を見ても分かるように、特別控除額50万を引いているので<年間で50万円以下の利益>ならばプラスマイナス0になり、年間50万円がボーダーラインになると判断する人も多いでしょう。しかし、この収入を得るために支出した金額=収入を生じた際に直接要したお金なので、ライブカジノで負けた時に賭けた金額はカウントしません。

公営競技と同じで、ライブカジノも負けた分は経費として計上できないということに注意してください。

サラリーマンがライブカジノで儲かった場合は例外?

サラリーマンは例外

前述した年間50万円というのは、他に収入(所得)が無い人です。会社勤めのサラリーマンの方は、会社から毎月お給料が支給されていますよね。

【給与所得者で確定申告が必要な人】こちらの2.や3.を読んで頂くと、給与所得及び退職所得「以外」の合計額が20万円以上とあります。サラリーマンの方で且つライブカジノで年間トータル20万以上儲けたら、確定申告が必要というわけです。これは税金の対象となる金額幅が大きくなるということです。

ライブカジノで儲かった場合、実際に支払う税金を計算!

実際に支払う税金を計算!

前述した計算式だと、記録したノートを見ながら電卓で計算しなければなりません。しかし、こちらの【一時所得の税金―高精度計算】を使えばライブカジノで儲かった場合の税金も一発で計算できるのでお試しあれ!その名も、「一時所得の税金―高精度計算」です。

経費=その収入を得るための支出、と記載されているのが何とも親切ですよね。金額を入力して「計算」を押すだけで、実際に支払う税額まで出してくれます!

ライブカジノの税金対策

オンラインカジノの税金対策

最後にライブカジノの税金に対し、何か対策はあるのかーまとめてみました。もちろん、違法ではない方法なのでご安心を!決して<バレなきゃ払わなくて良い>というわけでは無いので、誤解しないようにお願いします。当サイトでは脱税を勧めているわけではありませんので。節税です!

ライブカジノ税金対策!勝ちすぎないこと

オンラインカジノの税金対策は勝ち過ぎないこと

ライブカジノで勝ちすぎないこと!やはりこれが、税金対策の最善の方法でしょう。年間50万円以上勝たないでおく、と言いたいところですが‥負けた時に賭けた金額は計上しないので(汗)。

実際に支払う税金を計算のところで紹介したサイトで、こまめに入力して計算しつつ‥費やす金額をも調整しながらなので、少々面倒くさいのが難点。ベットする金額や儲けた金額に捉われながらプレイするというのは、意外にも疲れますからね。こういった制限が紛らわしいのであれば、最初から「どれだけ勝っても納める!」つもりでプレイする方が良いですね。

きちんとライブカジノの収支を記録➡把握しておくこと

きちんと収支を記録して把握しておくこと

ただやみくもにライブカジノをプレイするのではなく、きちんと収支を記録しておきましょう。いくら賭けて、いくら儲けたか(負けたか)‥当たり前のことですが、これを記録しておかないと、確定申告時に必要な申告書を作成できないですからね。

確定申告をすべきなのに期限内に済ませていなかった場合、延滞税【延滞税の計算方法】がかかることも。2/15~3/15という期間が設けられている以上、その時になって「記録していない!」と慌ててしまい間に合いませんね。さらに延滞税がプラスされたら、たまったもんじゃありません。ちゃんと記録して、自分の収支を把握しておくことが大切です。余計な税金を払わないためにも。

ライブカジノで得た一時所得の節税対策はある?

ンラインカジノの勝利金を(匿名の)ビットコインとして引き出せばバレない

この一時所得に節税対策はあるのかというと、答えは《NO》。上記で書いた2つの方法はあくまでも“対策”であり、税金を節約する方法でありません(50万円以上勝たなければ申告の必要は無いので、実質節税にはなっていますが)。

ちなみに、ライブカジノの勝利金を(匿名の)ビットコインとして引き出せばバレない!という噂が出回っていたようですが、全くのデタラメです。ビットコインで得た利益は雑所得、カジノで儲けたお金は一時所得と両方に税金がかかるのです。

ビットコインで入金してライブカジノで勝ったら、税金はどうなる?

ビットコインで入金して勝ったら、税金はどうなる?

ライブカジノにリアルマネーを入金してプレイします。もし勝てば、この勝利金は一時所得としてカウントします。年間50万円以上儲ければ、確定申告をして所得税としての税金を納めなければなりません。

ではリアルマネーでは無くてビットコインで入金した場合、税金はどうなるのか?確認しておきましょう。決してバレない方法は無いかなどと、考えないようにして下さいね。参考URL:【ビットコインを使用することにより利益が生じた場合の課税関係 】

ライブカジノでベットした時・勝った時それぞれにかかる

ベットした時・勝った時それぞれにかかる

ビットコインをライブカジノに入金しベットします。その時に出た利益には【雑所得】。オンラインカジノで儲けた分には【一時所得】で計算されます。ただカジノで儲けた分だけではなく‥ビットコインを使って得た利益なので、(ビットコインに対しての)雑所得もかかるということです。もう少し分かりやすく説明しましょう。

・雑所得⇒(ビットコインを買った時の価格―ビットコインでベットした時の価格<レート>の差)
・一時所得⇒(ライブカジノでの勝ち分)

ライブカジノをした場合の税金を具体例で確認

オンラインカジノ(ビットコイン)×税金についての質問

この件に関して分かりやすいQ&Aを見つけたので、ここに載せておきます。引用元:税理士ドットコム;【仮想通貨でオンラインカジノをした場合の税金について】

特に、税理士さんが再度回答しているところに注目して下さい。100円で買ったビットコインをカジノに入金し400円になった例が分かりやすく書いてあるので、自分の場合に当てはめて計算して見ると良いでしょう。このURLの引用元は、税金について書いてある税理士ドットコムというところ。ライブカジノ(ビットコイン)×税金についての質問が多く載っているので、参考にして下さい。ビットコインで入金する人は、必見ですよ!

[まとめ]ライブカジノで得た一時所得(税金)はきちんと申告しよう!

税金はきちんと申告しよう!

ライブカジノの税金は、バレない方法を考えるよりも儲けた時に何をすれば良いのかを知っておく方が遥かに有意義なことです。カジノプレイヤーには耳が痛い話ですが、避けては通れません。

収支をきちんと把握して、一定額以上儲けたら必ず一時所得として申告しましょう。

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